Thuế thu nhập – tìm hiểu số thuế bạn phải nộp 2024

Bạn thường phải nộp thuế thu nhập khi kiếm được tiền từ việc làm, lương hưu, thanh toán của chính phủ, đầu tư và thu nhập từ nước ngoài. Số tiền bạn trả tùy thuộc vào số tiền bạn kiếm được và bất kỳ khoản khấu trừ nào bạn có thể yêu cầu hoặc khoản bồi thường mà bạn được hưởng.

Nếu bạn là nhân viên, chủ lao động của bạn sẽ khấu trừ thuế từ mỗi khoản lương và thay mặt bạn gửi đến Cơ quan Thuế Úc (ATO).Nếu bạn tự kinh doanh, bạn cần phải dành riêng và tự trả tiền.
Vào cuối mỗi năm tài chính, hầu hết mọi người đều cần nộp tờ khai thuế thu nhập cho ATO. Bạn có thể tự thực hiện thông qua các dịch vụ trực tuyến của ATO hoặc tài khoản myGov của mình. Hoặc với sự giúp đỡ của một kế toán hoặc đại lý thuế.

Tính toán số thuế bạn sẽ phải trả

Ở Úc, thu nhập bị đánh thuế theo thang trượt.

Thuế suất 2023-24
Bảng dưới đây thể hiện mức thuế thu nhập đối với cư dân Úc từ 18 tuổi trở lên. Nó không bao gồm khoản thuế Medicare 2%.

Taxable income Tax on this income
0–$18,200 Nil
$18,201–$45,000 19c for each $1 over $18,200
$45,001–$120,000 $5,092 plus 32.5c for each $1 over $45,000
$120,001–$180,000 $29,467 plus 37c for each $1 over $120,000
$180,001 and over $51,667 plus 45c for each $1 over $180,000

Điều này có nghĩa là nếu bạn kiếm được 60.000 USD trong năm tính thuế 2023-24, thuế của bạn sẽ được tính như sau:

Taxable income Tax rate Tax payable
$18,200 x nil = $0
$26,800 (income between $18,200 and $45,000) x 19c = $5,092
$15,000 (income between $45,000 and $60,000) x 32.5c = $4,875
$60,000 $9,967

Tính toán này không bao gồm khoản thuế Medicare 2%.

Nếu bạn là cư dân nước ngoài, người đi làm trong kỳ nghỉ hoặc dưới 18 tuổi, hãy xem mức thuế thu nhập cá nhân của bạn trên trang web ATO.

Thuế suất 2024-25

Bảng dưới đây thể hiện mức thuế thu nhập đối với cư dân Úc từ 18 tuổi trở lên. Nó không bao gồm khoản thuế Medicare 2%.

Taxable income Tax on this income
0–$18,200 Nil
$18,201–$45,000 16c for each $1 over $18,200
$45,001–$135,000 $4,288 plus 30c for each $1 over $45,000
$135,001–$190,000 $31,288 plus 37c for each $1 over $135,000
$190,001 and over $51,638 plus 45c for each $1 over $190,000

Thuế và phụ phí Medicare

Hầu hết mọi người đều phải trả khoản thuế Medicare, bằng 2% thu nhập chịu thuế của bạn. Khoản thuế này được tính như một phần trong đánh giá thuế thu nhập hàng năm của bạn. Nếu bạn có thu nhập thấp hơn, tiền thuế của bạn có thể được giảm hoặc bạn có thể không phải trả chút nào. Nếu bạn có thu nhập cao hơn, bạn cũng có thể phải trả phụ phí thuế Medicare từ 1,0% đến 1,5% thu nhập chịu thuế thu nhập của mình. Điều này phụ thuộc vào mức bảo hiểm y tế tư nhân mà bạn có và số tiền bạn và vợ/chồng bạn kiếm được (nếu có).

Để biết chi tiết, hãy xem Thuế Medicare trên trang web ATO.

Thu nhập chịu thuế cá nhân

Thu nhập chịu thuế của bạn là thu nhập bạn phải nộp thuế. Nó bao gồm thu nhập của bạn, trừ đi các khoản khấu trừ thuế của bạn.

Ảnh minh họa thuế thu nhập

Thu nhập chịu thuế

Thu nhập bạn phải nộp thuế bao gồm tiền từ:

  • Thuê người làm
  • Lương hưu và niên kim
  • Hầu hết các khoản thanh toán của chính phủ
  • Đầu tư
  • Lãi vốn
  • Một số khoản trợ cấp và thanh toán
  • Thu nhập từ quỹ tín thác, quan hệ đối tác hoặc doanh nghiệp
  • Thu nhập nước ngoài

ATO có thêm thông tin về thu nhập mà bạn phải khai trong tờ khai thuế.

Thu nhập không phải chịu thuế

Bạn sẽ không phải đóng thuế thu nhập đối với:

  • Trúng xổ số và các giải thưởng khác
  • Một số khoản trợ cấp và thanh toán của chính phủ
  • Hỗ trợ trẻ em
  • Phần miễn thuế của khoản thanh toán dự phòng của bạn
  • Tiền đồng đóng góp của chính phủ

ATO có thêm thông tin chi tiết về số tiền không được tính là thu nhập.

Trường hợp được giảm số thuế phải trả

Bạn có thể được giảm số tiền thuế thu nhập phải đóng nếu:

  • Bạn có quyền được khấu trừ hoặc bù trừ thuế
  • Bạn chọn gói lương (lương hy sinh)

Các khoản khẩu trừ

Khấu trừ thuế có thể giúp giảm thuế thu nhập phải chịu của bạn.

Các khoản khấu trừ thuế phổ biến bao gồm:

  • Chi phí liên quan đến công việc
  • Phí công đoàn
  • Quyên góp từ thiện
  • Chi phí quản lý các vấn đề thuế của bạn (ví dụ: trả tiền cho một kế toán viên)

Khấu trừ thuế

Các khoản bù trừ thuế, còn được gọi là giảm giá, trực tiếp làm giảm số tiền thuế phải nộp. Chúng được áp dụng sau khi thuế đã được tính.

Các khoản bù trừ thuế thông thường bao gồm các khoản bù đắp cho:

  • Người có thu nhập thấp và thu nhập trung bình
  • Chăm sóc người thân tàn tật
  • Người cao tuổi và người về hưu
  • Phần chịu thuế của dòng thu nhập hưu bổng

Hy sinh tiền lương để giảm thuế

Đóng gói tiền lương (hay ‘hy sinh tiền lương’) là khi bạn ‘đóng gói’ thu nhập của mình thành tiền lương và phúc lợi. Ví dụ: bạn có thể sắp xếp nhận mức lương ít hơn để đổi lấy tiền hưu bổng hoặc tiền mua ô tô.

Nếu bạn giảm lương theo cách này, bạn có thể giảm thu nhập chịu thuế của mình. Các mặt hàng hoặc dịch vụ bạn nhận được thông qua gói tiền lương không thể được coi là khoản khấu trừ.

Ảnh minh họa về thuế

Nơi nhận trợ giúp về thuế

Thuế thu nhập cá nhân có thể phức tạp và hoàn cảnh của mỗi người là khác nhau.

Nếu bạn muốn nhận được lời khuyên chuyên nghiệp, hãy cân nhắc việc chọn một kế toán viên để giúp bạn quản lý thuế và nộp tờ khai thuế cá nhân.

Chương trình Trợ giúp của ATO

Nếu bạn kiếm được 60.000 USD trở xuống, bạn có thể đủ điều kiện tham gia chương trình Trợ giúp Thuế của ATO.

Trợ giúp Thuế là một dịch vụ miễn phí và bí mật hoạt động từ tháng 7 đến tháng 10 hàng năm. Các tình nguyện viên được đào tạo của ATO có thể giúp bạn:

  • Tạo tài khoản myGov
  • Nộp bản sửa đổi tờ khai thuế thu nhập của bạn
  • Yêu cầu hoàn lại các khoản tín dụng thẳng thắn
  • Hãy cho chúng tôi biết nếu bạn không cần khai thuế.

Bạn có thể nói chuyện với tình nguyện viên Trợ giúp Thuế:

  • Trực tuyến
  • Bằng điện thoại
  • Trực tiếp tại các trung tâm Trợ giúp Thuế trên khắp nước Úc.

Chương trình hỗ trợ Thuế Quốc gia

Chương trình hỗ trợ Thuế Quốc gia là một sáng kiến ​​do chính phủ tài trợ nhằm hỗ trợ các cá nhân và doanh nghiệp nhỏ đủ điều kiện:

  • Không thể tiếp cận tư vấn và hỗ trợ về thuế trong việc quản lý các vấn đề thuế của họ do các yếu tố kinh tế, xã hội hoặc cá nhân
  • Không được đại diện bởi một chuyên gia thuế.

Nếu bạn không đủ điều kiện để được Trợ giúp về Thuế hoặc cần trợ giúp về việc khai thuế từ những năm trước, bạn có thể nhận được hỗ trợ miễn phí thông qua chương trình hỗ trợ Thuế Quốc gia.

Chương trình này là một sáng kiến ​​do chính phủ tài trợ nhằm giúp đỡ những người không có đủ khả năng để được tư vấn thuế chuyên nghiệp. Bạn có thể tìm phòng thuế gần nhất trên trang web ATO.

Tham khảo thêm: Tất cả về thuế thu nhập cá nhân ở Úc bạn phải biết

Bạn quan tâm đến BĐS Úc, hãy để lại thông tin và Cường sẽ gọi cho bạn

    Trả lời

    Email của bạn sẽ không được hiển thị công khai. Các trường bắt buộc được đánh dấu *

    096.1157.111
    icons8-exercise-96 chat-active-icon